揭秘合肥市五險一金：住房公積金長期不用不劃算

近日，國務院副總理馬凱表示，目前養老保險繳費水平偏高，“五險一金”已占到工資總額的40%至50%。而在合肥市，這一繳費比率也不低。記者了解到，按照合肥市政策規定，以職工上年度月平均工資為基數，目前合肥“五險一金”企業繳存部分占比達最低也達到36.8%，個人為16%，合計費率為52.8%。

政策：“五險一金”怎么扣

根據規定，企業以上年度職工工資總額為基數繳納基本養老保險費，單位繳納基本養老保險費的比例原則上為20%;職工個人以本人上年度月平均工資為基數繳納基本養老保險費，繳費比例為8%。

醫保方面，用人單位以本單位上年度全部職工工資總額作為當年7月1日至次年6月30日期間的單位繳費基數，按照8%的比例繳納;職工個人以本人上年度月平均工資作為當年7月1日至次年6月30日期間的個人繳費基數，按照2%的比例繳納。

由企業和個人共同繳納的保險還有失業保險：單位按照本單位職工工資總額2%按月繳納失業保險費;凡在保險范圍內的職工個人，按本人工資的1%繳納失業保險費，由所在單位負責從其工資中代扣代繳。

另外，0.8%的生育保險以及1%左右的工傷保險費用，則只需要企業繳納，個人不用承擔費用。

同時，根據合肥市相關規定，職工住房公積金繳存基數為職工本人上一年度月平均工資。個人繳存比例不得低于5%，上限為20%，單位按照1∶1比例繳付。

熱議：有人愿多扣有人不樂意

“確實被扣得挺多的。”李琳在合肥一家健康管理公司上班。她看過自己的工資單，發現每月應發工資是3400多元，但實發工資只有1800元左右。扣除的部分，除了很少的個人所得稅外，其余全部是保險和公積金。“我覺得扣得多也是好事，比如公積金，個人工資里扣得越多，單位也要相應交越多，所以還是很劃算的。”李琳說，她和不少同事都認為，即便現在每個月拿到手的錢比較少，但想到后期的保障還是覺得不錯。扣得多，一定程度上就是福利好。

也有一些企業員工表示不愿意工資被“扣繳”。在經開區一家工廠的李會計告訴記者，每月企業給一般員工的支出大概在3000元，員工到手的工資只有2100多元，這其中有約800元是企業和個人共同繳納給了社保機構。他們單位是按照合肥市最低繳費基數來繳納社保，但依然有些員工對此有議論，覺得“工資被扣，到手的錢少了”。

影響：繳存比例高 企業有壓力

有業內人士表示，目前各地繳納“五險一金”的比例并不完全一致，但絕大部分省市的繳納比例都在工資總額的40%以上。這一繳存比例在國際上處于偏高水平。而對于企業來說，社保繳存比例高，一定程度上也給企業帶來負擔。

“作為雇主，為職工繳納社保費用較為尷尬。”合肥市一家制造業企業的負責人告訴記者，一方面，由于企業流動性較高，很多職工不愿意繳納社保，寧可將社保的繳納金額折算到到手的工資當中;另一方面，繳納社保也直接增加了企業的用工成本。目前，有些企業為了規避，就采用勞務派遣的方式;而在很多城市，對于社保的繳納管理并不嚴格，很多企業都選擇不繳納社保。

一些企業也提出，由于社保繳存比例高，在應對員工的漲薪要求時企業往往很棘手。因為企業給員工漲薪同時，意味著企業在社保上相應要有更多支出。不過也有一些企業表示可以通過變通的方式，比如在給員工漲薪的同時，社保依然按照最低基數來繳納，“雙方都能接受”。

本報記者 陶娜 胡霞利

社保繳費基數連漲，不少企業開始叫苦

新華社發文四問費率是否偏高，基數設定是否合理

新年伊始，天津、重慶、福建、江西等地紛紛上浮社保繳費基數標準，與相比，用人單位和職工需要繳納的社保費用均有所上漲。為何繳費費率偏高，繳費基數還在漲?漲了之后負擔是不是更重?

一問：是否普遍上漲？

天津市人力資源和社會保障局近日公布，2015年天津用人單位和職工繳納城鎮職工基本養老、城鎮職工基本醫療、失業、工傷和生育保險費基數的最低和最高標準分別為2812元和14058元。按此測算，社保繳費基數下限上調282元，上限則上調了1278元，漲幅分別為11%和10%。這意味著，即便月工資不到2000元，企業和員工也得按照2812元的繳費基數下限繳納社保。

記者梳理發現，除天津以外，福建、江西等地也上調了社保繳費基數的下限和上限。廣西、湖北等地社保部門介紹，近年來社保繳費基數年年都會上浮，一般會根據上一年的“社會平均工資”確定。

我國社會保險的主要項目包括養老社會保險、醫療社會保險、失業保險、工傷保險、生育保險，統稱“五險”。按照《社會保險法》《社會保險征繳暫行條例》等相關法規，社保繳費以上一年社會平均工資的60%至300%為繳納基數。

財政部發布的歷年全國社會保險基金也呈連年上漲態勢。2013年全國社會保險基金總收入35994億元，比上年增長15%;2012年、2011年則分別比上年增長22%和34%。

二問：費率是否偏高？

我國目前“五險”的繳費比例，企業為29.8%，個人為11%左右，合計超過個人工資的40%。

“社保支出占員工支出比例過高，讓企業交不起，員工不愿交，有些干脆就不交了。”武漢市餐飲協會會長、小藍鯨集團董事長劉國梁說，武漢市餐飲行業集體協商的普通職工工資為每月1500元，但社保參保下限標準逐年上調，企業的社保支出也年年提高。目前每個員工繳費800多元，超過員工工資的一半。

廣西柳州一家中介公司總經理洪先生說，當地目前社保最低繳費基數是2131.9元，高于本企業員工平均工資。“按這個繳費基數，公司每月要為每位員工繳費658.85元，員工個人還需繳納234.7元。以一個員工月收入2000元算，繳納的社保金的費用占了45%。”

根據清華大學教授白重恩的測算，中國五項社會保險法定繳費之和相當于工資水平的40%，有的地區甚至達到50%;我國的社保繳費率在全球181個國家中排名第一，約為“金磚四國”其他三國平均水平的2倍，是北歐五國的3倍，是G7國家的2.8倍，是東亞鄰國的4.6倍。

三問：基數是否合理？

首都經濟貿易大學保險系教授庹國柱說，根據相關法規，社保繳費基數根據社會平均工資來確定繳費基數，“我國社會平均工資每年都在以較快速度增長，因此繳費基數增長是很自然的。”

對于“較快增長的平均工資”，不少人覺得沒有實際感受。那么用來確定繳費基數的社會平均工資是否反映勞動者真實的收入水平?

中國勞動關系學院勞動關系系主任喬健說，原來社會平均工資主要是以城鎮職工作為對象來統計，但是現在的職工主體已經成為農民工。“這樣就造成很多人達不到社會平均工資，感覺自己被平均了。社會平均工資本身就是虛高，但是改起來又面臨很多難題，因為它跟很多東西掛鉤。”

統計數據顯示，2013年全國城鎮非私營單位就業人員年平均工資51474元、全國城鎮私營單位就業人員年平均工資32706元。私營企業、非私營企業間職工收入差距較大，行業之間職工收入差異同樣不小。

廣西社保部門一位負責人告訴記者，當地已經連續10年提高企業退休人員待遇，退休人員年年在增加，社保支出每年也在增加，“社保費率高、繳費基數還年年上浮，確實導致部分行業的企業、職工負擔重。但地方也處在尷尬的境地，費率不能降、也不敢降。”

四問：如何才能降低？

受訪專家表示，社保繳費基數連年上漲的背后更深層的原因是我國社保制度建立較晚，部分人沒有繳費或繳費積累不足，但仍可享受社保待遇，使得我國社保基金給付增長大于繳費增長。目前社保基金保值增值渠道主要是協議存款、購買國債等穩妥的渠道，其他投資渠道相對狹窄，收支矛盾持續擴大。

十八屆三中全會明確指出，適時適當降低社會保險費率。專家認為，要降低社會保險費率，前提是要擴大社保基金收入來源，保持基金收支平衡，其關鍵是錢從哪里來。

有關專家指出，降低社會保險費率理應通過劃撥國有資產、提高國企分紅、加大財政補貼等方式還清舊賬;更要加強養老金投資管理，爭取“讓錢生錢”。數據顯示，目前社會保障支出占我國財政支出12%，遠低于西方國家30%至50%的比例。

養老保險繳費在“五險”中占比最高，單位和個人分別繳納20%和8%，機關事業單位養老保險制度改革，將擴大參保繳費覆蓋面，增加社保資金來源。另外，提高勞動者繳費積極性也是一個重要方面

找工作，除了問工資，一般還要問五險一金怎么交。因為你的生老病死住，全離不開它。但五險一金其實有一些你不知道的秘密。譬如養老保險交的多≠得的多;醫療保險不是所有的病都能獲得保險等。

以下為您揭秘“五險一金”：

神馬是五險一金：社保五險一金，包括養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金。

揭秘五險一金騙局：你的錢是不是白交了

正規的五險一金繳納比例

接下來，我們來詳細解讀五險一金的秘密。

1、合肥市養老保險：退休后你的消費水平也許不得不大幅下降

目前我國的養老保險制度，以“城鎮職工基本養老保險”。就是工作的人每個月從薪資中被扣掉一筆錢，等達到法定退休年齡(男60歲、女50歲)后可以從社保系統領養老金。

假如你22歲大學畢業，在“中國養老金發展指數”最高的北京工作，月均收入8000元(2011年北京月均工資4672元)，單位代繳工資基數8000 元。按照5%的固定增長率，你在退休(60歲)時月薪為4.86萬元。而按照現行標準，你退休后領取的養老金為8624元。這相當于只有退休前工資的 18%，并且低于全國平均基本消費支出。

2、合肥市醫療保險：不是所有的病都能獲得保險

整容、減肥、增高、近視矯正、不孕不育、性功能障礙、精神疾病，以上這些醫療費用，醫保是不管的。

此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒傷害，這些都不在醫保范圍內，只有在公安機關證明確實找不到加害人的情況下，才能由醫保暫時核銷。

醫保在異地使用上也有諸多限制。在國內非居住地突發疾病，需急診搶救的可以先就近住院，但必須在3個工作日內，將住院日期、醫院名稱等信息報參保地醫療保險經辦機構備案，病情穩定后需繼續治療的，應及時轉至定點醫療機構就醫。

3、合肥市領取失業金，必須先滿足下面兩個條件：

1)所在單位和本人已按照規定履行失業保險繳費義務滿1年

2)非自己主動辭職

然后就是一大堆手續要辦：應在離職之日起60日內持職業指導培訓卡、戶口簿、身份證、解除勞動(聘用)合同或者工作關系的證明和照片到戶口所在街道、鎮勞動保障部門進行失業登記，辦理申領失業保險金手續。

注意是戶口所在地，也就是說，如果你戶口在甘肅，而人在上海上班，就要千里迢迢回老家辦。而按照目前的標準，大多數城市一個月的失業保險金多在幾百元不等，基本不超過1000元，經濟越落后的地區，能領的越少。錢不多，能領的時間也不長：失業之前累計繳費1年至5年的，最多領12個月;5年至10年的， 最多領18個月;累計繳費時間10年以上的，最多領24個月。

4、合肥市工傷保險：48小時生死線

6月19日，網絡上出現一篇題為《未成年民工晚死1小時不算工亡逼人早死?》的網帖。該網帖稱，湖南婁底籍17歲民工陳果，在東莞市石碣鎮打工時重度中暑死亡。由于陳果在發病后第49小時去世，其家屬時隔20天仍未能得到賠償。

他們被告知，我國《工傷保險條例》第15條規定，在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的，視同工傷。陳果是發病后第49小時死的，不算工傷。

其實，關于工傷認定的糾紛和訴訟一直不斷。不只是48小時生死線，要認定工傷，不是那么容易。

5、合肥市生育保險：必須有單位

生育是一件很私人的事情，但是如果沒有工作單位，就很難享受到生育保險。因為生育險必須由單位統一繳費。也就是說，全職太太就無法有生育險。

生育險至少要繳費滿一年以上才可享用。生完小孩后還要繼續繳費，不交的話后期計劃生育方面的福利就不能享受了。

6、合肥市住房公積金：長期不用不劃算

很多人都知道，每個月單位交的住房公積金越多越好，將來買房子、裝修都可以用得到。但是對于不買房子，或者短期內不準備買房子的人來說，公積金就這么存在賬戶上，并不劃算。

因為公積金中，當年繳納的部分只能獲得活期存款利率，而以往年度繳納的資金，只能獲得三個月的定期存款利率。在通脹加劇的情況下，顯然不如自己用來投資，甚至不如銀行一年期的定存。

現在，這些關于五險一金的小秘密，你都弄明白了嗎?