差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用，差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
差旅費的報銷手續具體流程如下：
1、 提供合法的票據。索取住宿票據時，應要求對方將票據內容填寫完整，填寫內容包括：單位名稱（姓名）、日期、住宿天數、單價、金額、填票人。
2、 填報“工作人員出差‘五定’審批單”。內容包括：姓名、前往地點及乘坐交通工具、出差任務、出差時間、領導簽批。
3、 參加會議的，要求加附領導簽批的會議通知單。
4、 填寫差旅報銷單。填寫內容包括：姓名、出差日期、出差天數、出差事由、起止地點、起止日期、車船費、住宿費及其他即可。
5、 提交統計部門審核，審核無誤，再提交財務復核核，經辦人再將審核無誤的“差旅報銷單”報經公司領導簽批。
6、 公司出差人員補助實行包干制的，必須提供住宿發票、餐飲發票，否則計入個人工資薪金所得。
7、 所附單據要求有經辦人、核算部門、財務部門審核簽字、負責人簽字。
8、 提交財務報賬。
差旅費報銷制度
一、 目的
為規范公司出差人員差旅費標準及差旅費報銷制度，節約公司費用，特制定本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于XX有限公司所有在職員工。
三、 定義
3.1、出差：是指員工為公司的業務拓展需要、客戶開發需要或為處理公司相關事宜，離開日常工作城市的行為。公司組織員工離開日常工作城市，進行集體活動的行為，不作為出差。
3.2、差旅費：差旅費是指出差期間因公發生的住宿費、外埠市內交通費、伙食費、城際交通費(含往返機場、火車站、汽車站和輪船碼頭交通費)、等形成的費用總額。
3.2.1、住宿費：入住酒店的房費，不含其他消費。
3.2.2、伙食費：除酒店免費早餐、公司招待活動以外產生的伙食費。
3.2.3、城際交通費：出發地與到達地之間因乘坐飛機、長途汽車、火車、輪船或租車等發生的交通費用。
3.2.4、市內交通費：員工出差在到達地城市內發生的市內交通費用。
3.3、備用金：公司員工辦理公務或因公出差而借取的臨時周轉資金。
四、 出差申請審批
4.1、因公出差本著事前申請，事后報銷的原則；出差前需在釘釘上提交《商旅出差》審批單。
4.2、公司員工出差申請均由部門經理審批，經理出差由總經理審批。主管領導在審批出差申請時務必嚴格審核，對不符合的申請應予以駁回。
4.3、員工出差，必須嚴格按照出差申請內容執行。若出差期間員工自行改變行程而事先未獲得部門經理以上人員的批準并報備人事部，則所發生費用公司一律不予報銷。
五、 差旅費支出限額
5.1、本差旅費支出適用于公司員工差旅費用報銷規定，開車出差按照“六”條執行。
5.2、住宿費在限額之內據實報銷，超出部分自負。住宿費最高限額如下表：
注：一類城市：北京、上海、廣州、深圳
二類城市：省會城市（旅游旺季城市）
三類城市：各地級市(設區市)
其他：各縣（市）級。
5.2.1、同性別員工一起出差，須安排標準間兩人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排應以節約為準。
5.3、伙食費：出差期間的伙食費，每餐補助20元，早餐不予補助。
5.4、交通費：城際交通工具乘坐標準如下
5.4.1、往返地交通工具主要包括飛機、火車、長途大巴及其它交通工具。選乘交通工具以便捷經濟為主。
5.4.2.乘坐大巴、火車（高鐵、動車、直達、特快等列車）8小時以內可以到達的，以乘坐大巴、高鐵（二等座）、動車（二等座）、其它列車硬座為主，若遇列車在晚上7點之后出發且夜間乘車6小時以上的，可以選乘該列車的硬臥。
5.4.3 乘坐火車（動車、直達、特快等列車）12小時以內可以到達的，以乘座火車硬臥為主。
5.4.4.上述兩種情況外，可以選乘飛機（經濟艙）。選乘飛機以當天最優價格時段出行為優先。
5.4.5.同一天內到達且飛機票價格優于火車票價格的，員工可乘坐飛機。
5.4.6 員工出差應提前做好準備，若因員工個人原因沒有安排好而沒有趕上火車、飛機航班等長途交通工具，所產生的退、換票、改簽費用自行承擔。
5.5、市內交通費：按照乘坐的軌道交通、公交車等據實報銷。原則上不得乘坐出租車/網約車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的；
以上情況須請示部門經理同意后方可報銷。
5.6、其他費用：據實報銷。
5.7、陪同上級管理層出差，住宿費和城際交通費可按上級管理層標準報銷。
六、 開車出差費用支出限額
出于安全等因素的考慮，公司不鼓勵自帶車輛出差，如因特殊因素必須開車前往的，需在《商旅出差》審批單上注明并經主管領導批準后方可。
6.1、行車費用：出差期間實際發生的油費、過路過橋費、停車費等車輛使用費用，根據有效發票據實報銷。
6.2、開車出差的住宿費、伙食費和其他費用按照第“五”條規定執行，城際交通費和市內交通費不再報銷。
6.3、出差期間產生的車輛違章所產生的扣分及罰款由當時司機承擔，公司不予報銷。
6.4、未經批準，自行駕車出差的，交通費按城際交通工具乘坐標準報銷，報銷人需提供等額發票。
七、費用相關說明
7.1、出差人員乘坐火車夜間（從晚7點到次日早上7點）在火車上乘坐6小時以上，或者連續乘坐火車12小時以上，根據標準可以購買臥鋪票。對于符合購買臥鋪票標準而選擇乘坐硬座的出差人員，給予兩種票額差額60%的補助。
7.2、總監及以上人員可自帶車出差，自帶車人員出差的路橋費和停車費按照實際發生金額報銷，加油費按照出差期間的加油票報銷。其他要求按照第“六”條規定執行。
7.3、出差天數按出差的日歷天數計算，以火車、飛機、長途汽車或輪船票的實際出發、到達時間為準，按以下標準計算：
出發：中午12點以前出發為一天，中午12點以后至零點以前出發為半天。
返回：中午12點以前返回為半天，中午12點之后至零點以前返回為一天。
7.4、住宿費標準按出差天數減一天計算。
7.5、出差外地當天返回的只報銷伙食費和城際、市內交通費，到所在市轄各縣（市）辦理業務的半日內返回人員只報銷往返交通費。
7.6、出差期間如需宴請客戶或招待相關人員，依照《公司業務招待費管理辦法》執行，并隨同差旅費用一同報銷出差地區的餐費票據；報銷招待費的，當餐伙食費不再補助。
7.7、外地員工在回到其住房所在城市出差時，住宿費不再報銷。
7.8、公司員工參加由承辦方免費提供食宿的會議，不再報銷住宿費及伙食費補助。
7.9、出差期間往來機場/車站的交通費用，按定點班車、機場快線、軌道交通實際發生的費用報銷。如遇特殊情況（如飛機晚點深夜到達、或夜間航班、或晚上9點至凌晨6點無公交車的情況等）可以乘坐出租車/網約車。
八、借款和報銷
8.11、員工因出差借用備用金，按照公司《備用金管理制度》執行，備用金只能用于所申請業務，不得挪用。 財務部對備用金借款實行前借不清、再借不辦的管理原則。
8.12、所有員工出差歸來后七個工作日內須在釘釘上提交《商旅報銷》，辦理出差報銷及還款手續，逾期未辦理者，不應預借下次差旅費，且原預借差旅費將從其當月薪資中扣回。
8.13、差旅費報銷時，報銷的各類原始單據必須是真實合法有效的，票據須完整無損，票據上注明具體信息（如住宿發票應注明：公司全稱、起止日期、開票時間、住宿金額、開票單位簽章）。各類票據一旦遺失不再另補。原始單據要分類粘貼，分類計算報銷金額。
8.14、出差人員非因公需要開支和超出報銷標準的一切費用均由個人承擔。（如酒店內客房酒水費、上網費等）。
8.15、財務部會對出租車費的報銷從嚴審核，確因需要報銷出租車費時，出租車票的要素必須齊全，報銷憑證上應填明公干事由和路線。
8.16、交通費票據須注明起、終點。
8.17、差旅費報銷必須一次一報，不得多次合并或非出差項目報銷。
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8.18、多人一同出差，或不同部門因合作而出差的，由出差事項的主導部門一人匯總票據進行報銷，不得多人分次報銷。
8.19、財務人員根據差旅費用標準，檢查各項費用票據。任何不符合國家及公司規定的單據，財務人員有權拒絕報銷。
8.20、出差應索取增值稅普通發票，自20XX年7月1號起需要填寫公司名稱及稅號，否則不給報銷。
九、其他
9.1、本制度經總經理審批，自簽發之日起執行。
9.2、本制度解釋權歸公司財務部。
XX有限公司
財務部
