從養(yǎng)老金計算方法背后可以看出，社會保障體系雖然相對較為完善，但是養(yǎng)老保障缺陷依然存在，民眾對于自己以及父母的養(yǎng)老問題依然不能輕視。

社會養(yǎng)老保險缺陷多

1.缺陷一：社會養(yǎng)老保險立法強制性不足，養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面上遭遇瓶頸。

我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度借由《勞動法》作為規(guī)范政府與被保險人的規(guī)章政策的同時，主體是依靠《國務院關于統(tǒng)一企業(yè)養(yǎng)老保險制度的決定》和《國務院社會保險費征繳暫行條例》等行政規(guī)章在規(guī)范監(jiān)督。但由于行政規(guī)章不具《勞動法》的法律約束力，在規(guī)范養(yǎng)老保險關系時缺乏有效力度，在擴大養(yǎng)老保險覆蓋面上也缺少強制的推動力。從養(yǎng)老金計算方法看出，政府社會保障部門對養(yǎng)老保險事業(yè)的管理無法做到依法行政，無法強制讓政府和被保險人履行應承擔的養(yǎng)老保險義務，致使職工無法依法享受養(yǎng)老保險待遇，養(yǎng)老金計算方法也顯現(xiàn)出養(yǎng)老的突出問題，久而久之使勞動者對養(yǎng)老保險失去信心。

養(yǎng)老保險一旦因立法滯后、無法可依，處罰力度不足而影響其健康發(fā)展，那么養(yǎng)老保險擴大其覆蓋面的障礙將更大，這使用全國各地職工與退休人員的養(yǎng)老基金無法均衡發(fā)放和使用，甚至大多數(shù)地區(qū)無法實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金。

2.缺陷二：基本養(yǎng)老保險基金缺乏保值、增值的機制

從養(yǎng)老金計算方法背后看出，社會養(yǎng)老保險積累的基金，是為十幾年，甚至幾十年后的人口老齡化準備的。基本養(yǎng)老保險部分積累基金模式存在的前提是具有投資積累功能，如果沒有有效的投資手段作后盾，基金的貶值就成為必然，部分積累的基金模式就失去了其存在的意義。但我國目前養(yǎng)老保險制度的設立，基本養(yǎng)老保險基金結余局限在庫存現(xiàn)金、財政專戶存款(銀行存款)和購買國家債券等幾個方面。其中財政專戶存款和購買國家債券占絕大部分。這樣的限定和基金儲存構成，難以保證基本養(yǎng)老保險基金的保值、增值。從銀行存款方面看，銀行利率的調整，通貨膨脹率的波動都直接威脅養(yǎng)老保險基金的保值與增值。據(jù)有關資料顯示，1985年至1993年的連續(xù)9年中，有4年(1985、1987、1988、1989)的養(yǎng)老保險基金各期存款利率均低于通貨膨脹率，1986年和1993年3年期以下的存款利率也低于通貨膨脹率，只有1990年、1992年的養(yǎng)老保險基金各期存款利率高于通貨膨脹率。在這種情況下，養(yǎng)老保險基金即使全部按最長期限(8年)定期存儲，也難以保值。從國庫券方面看，國庫券年利率受通貨膨脹率的影響，也同樣存在貶值問題。1985年5年期國庫券到1989年到期時，有兩年利率大幅度低于通貨膨脹率，1986、1987年國庫券也存在同樣問題。

養(yǎng)老保險基金缺乏投資增值機制，大大提高了養(yǎng)老保險的利率風險和通貨膨脹風險。

3.缺陷三：養(yǎng)老保險費分擔機制不合理

政府強制規(guī)定養(yǎng)老保險由用人單位和個人繳納一定比例的費用，政府給予一定補助。這是一種責任分擔機制，但養(yǎng)老金計算方法背后看出，目前我國的養(yǎng)老保險費用分擔模式并不合理，其主要表現(xiàn)是用人單位繳納比例為71.4%，個人為28.6%，而政府幾乎沒有承擔費用分攤責任，而僅在養(yǎng)老保險不足以分配時，給予一定的彈性補助。個人分擔責任過輕，政府責任不到位，這使得大多數(shù)用人單位在養(yǎng)老保險的繳納上承受著過重的負擔。這種繳費負擔往往演變養(yǎng)老保險費收繳率持續(xù)走低，企業(yè)惡意拖欠費用的現(xiàn)狀，最終只會導致養(yǎng)老保險制度走向不健康的發(fā)展方向，最終受影響的是職工個人的利益。

4.缺陷四：社會保險經辦機構管轄權與隸屬權錯位，制約養(yǎng)老保險跨地區(qū)發(fā)展

社會保險要求參保對象的廣泛性和保險基金跨行政區(qū)域相互調劑。從客觀上要求社會保險經辦機構管轄社會保險的權限是跨區(qū)域的，但我國現(xiàn)行的社會保險經辦機構隸屬管理權在各級地方政府。受地方利益的驅動，使得保險基金跨地區(qū)調劑變得十分困難。若要實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，一個突出的問題就是調劑基金收不上來，由于省級統(tǒng)籌是按全省養(yǎng)老金計算方法來測算收繳養(yǎng)老保險費比率的，全省執(zhí)行一個統(tǒng)一的比例，地區(qū)間受職工年齡結構、工資水平等因素影響，客觀上存在凈調出調劑金地區(qū)和凈調進調劑金地區(qū)。由于全省調劑金不能到位，調劑金功能實現(xiàn)不了，造成應調進調劑金地區(qū)的調劑金不能及時得到調劑，做不到確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，養(yǎng)老保險工作陷于被動境地。

隨著我國經濟的不斷發(fā)展，城市間的聯(lián)系越來越緊密，不少人在各省市間流動工作，養(yǎng)老保險如果不能實現(xiàn)跨地域繳納和領取，對于職工早前已繳費用和退休后的領取會產生較大的障礙，基金轉移、跨地區(qū)續(xù)繳、按時足額發(fā)放都是被保險人備受關注又存在較大困難的地方。

社會養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面、增值保值、提高保障性及實現(xiàn)跨地區(qū)繳用方面因立法、制度、監(jiān)管、權職的各種原因遭遇瓶頸，從而導致職工在年輕時無法實現(xiàn)全面的繳納，年老后無法按時足額地享受養(yǎng)老金的權利，很多發(fā)展較為落后的地區(qū)甚至無法得到這種保障。