差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年蕪湖差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的蕪湖差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023蕪湖差旅費津貼報銷標準

蕪湖市市直機關差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范差旅費管理，本著勤儉節約、保障必需的原則，參照省財政廳《安徽省省直機關差旅費管理辦法》（財行〔2013〕1129號），制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市直黨政機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、人民團體和參照公務員管理的事業單位（以下統稱市直機關）。

第三條 本辦法所指差旅費是指市直機關工作人員離開所在城區開展公務活動所必需的費用，開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費。

第四條 市直機關必須建立健全出差報銷審批制度，嚴格控制出差人數和天數。

第二章 城市間交通費和住宿費

第五條

出差人員乘坐交通工具，原則上由各單位本著節約的原則自行決定。出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位主要領導批準方可乘坐飛機。

第六條 出差人員發生的定票手續費、往返機場（車站、碼頭）的交通費、車輛通行費、機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），可憑票報銷。自帶車輛因違反交通法規的罰款不得報銷。

第七條住宿費開支標準

（一）出差人員實行定點住宿。出差人員應在財政部門定點賓館住宿；住宿費按財政部門公布的“黨政機關出差會議定點賓館”（網址為：http://www.hotel.gov.cn）收費標準憑票報銷；因特殊情況沒住定點賓館的，應當選定三星級及以下賓館住宿。住宿費在開支標準上限以內憑票報銷。

（二）廳級及相當職務人員可住單間或標準間；處級及以下人員兩人住一個標準間；單數人出差，其單個人員可選擇單間或標準間住宿，住宿費按照住宿標準兩倍以內憑票報銷，超過部分自理。

（三）出差人員無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。

第三章 伙食補助費和市內交通費

第八條 出差人員在外就餐，原則上自行解決，按標準補助，實行定額包干。伙食補助標準，按出差自然（日歷）天數計算，不分途中和住勤。每人每天省外補助50元、省內補助30元。

第九條 出差人員如遇特殊情況接待單位統一安排就餐的，按補助標準向接待單位交納伙食補助費。

第十條 工作人員出差期間在市內原則上乘坐公共汽車或地鐵列車，憑據報銷。確因工作需要發生的市內出租車交通費，經單位領導批準，憑據報銷。

第四章 因公出國（境）、參加會議、培訓等的差旅費

第十一條 工作人員因公出國（境）境內交通費、伙食補助費以及經組織批準到外地參加會議、培訓交通費、伙食補助費按本《辦法》規定報銷。因公出國（境）境外的食宿交通費，按《蕪湖市市直黨政機關因公出國（境）經費管理辦法》（財行〔2009〕250號）規定執行；會議和培訓期間統一安排的住宿費、伙食費，憑會議（培訓）主辦單位的通知及票據據實報銷，不再報銷伙食補助。

第十二條 凡經組織批準帶薪到外地參加黨校、*學院等脫產培訓學習并在校食宿的，在校學習期間食宿費按票據據實報銷。往返交通費、伙食費按差旅費規定報銷。在市內參加各類培訓學習，學校要求在校食宿的，在校學習期間食宿費按票據據實報銷，市內交通費不予報銷。參加市內各類會議一律不報銷費用。

第十三條 到省內、外單位掛職鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊等人員，往返途中交通費、住宿費、伙食補助費，按照本《辦法》規定標準報銷。

第十四條 赴新疆、西藏等艱苦地區掛職鍛煉、支援工作等人員，在外期間各項津貼、休假及配偶探親差旅費的報銷，按相關文件規定執行。工作期間出差由接受單位承擔差旅費。

到上級單位掛職鍛煉的，掛職期間每人每天發放伙食補助費20元。長期駐村的，駐村期間每人每天發放伙食補助費10元，伙食補助費由原單位報銷。工作期間由所在單位承擔差旅費。

第十五條 經單位主要領導和同級醫療保險管理部門批準，需要到外地治病休養的工作人員，可報銷本人到達治病地點往返一次的城市間交通費，不報銷伙食補助費、市內交通費（因公負傷的除外）。

第五章 調動、搬遷的差旅費

第十六條 工作人員調動工作，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費，按本《辦法》規定，由調入單位報銷。其行李、家具等托運費，由調入單位按不超過每人每公里1元標準，憑據報銷。

第十七條 由部隊轉業到市直單位工作的人員，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第十八條 市直機關工作人員享受法定探親、節假日，不予以報銷差旅費；出差或調動工作期間，經單位主管領導批準就近回家省親辦事的，其繞道城市間交通費，扣除出差直線單程交通費，超過部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費。

第六章 監督管理

第十九條 工作人員出差期間，應按本《辦法》規定標準自行結算食、宿等費用，不得轉嫁到其他單位。各接待單位協助安排食、宿的，要嚴格遵守各類出差人員住宿費限定標準，不得以任何名義免收或少收食、宿費。出差期間，因非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。

第二十條 住宿費一律實行公務卡結算。

第二十一條 市直機關要規范差旅費管理，自覺接受監督。市紀委、市監察局、市財政局、市審計局定期聯合開展差旅費的專項監督檢查，對違反本《辦法》規定的，一經查實，按照有關規定嚴肅處理。

第七章 附則

第二十二條 市屬的事業單位可參照本《辦法》執行。

第二十三條 本《辦法》自發布之日起實行。市財政局《關于印發(蕪湖市市直機關差旅費管理辦法)的通知》（財行〔2008〕481號）同時廢止。

第二十四條 本《辦法》由市財政局負責解釋。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。