差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

一、2023曲靖差旅費津貼報銷標準

2023曲靖差旅費津貼報銷標準暫未公布，以下是最新曲靖差旅費報銷標準，僅供參考。

第一章　總則

第一條　為加強和規范省級黨政機關國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，完善公務活動管理制度，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和《中央和國家機關差旅費管理辦法》，結合我省實際制定本辦法。

第二條　本辦法適用于省級黨政機關，以及參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱省級單位）。

本辦法所稱省級黨政機關，是指省委各部門，省政府各委辦廳局、各直屬機構，省人大常委會辦公廳，省政協辦公廳，省高級人民法院，省人民檢察院，省級各民主黨派、各人民團體和省工商聯，省級各議事協調機構及其辦公室。

第三條　差旅費是指省級單位工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條　省級單位應當建立健全公務差旅審批制度，出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費規模。差旅費應納入部門預算，并單獨列示。嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以出差名義變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第五條　省級單位工作人員差旅費標準參照執行財政部公布的中央單位工作人員差旅費標準，其中：赴省內出差的，省財政廳根據經濟社會發展、物價及消費水平變動情況適時調整。

第二章　城市間交通費

第六條　城市間交通費是指省級單位工作人員因公到常駐地以外地區出差發生的城市間的交通費。

第七條　出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

省級及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條　到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘相對經濟便捷的交通工具。

第九條　乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。不得報銷出差人員使用機場貴賓休息室、“百事特”的費用。

第十條　乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章　住宿費

第十一條　住宿費是指省級單位工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。

第十二條　出差住宿費在出差目的地限額標準以內開支。

赴省外出差的，按照財政部公布的中央單位工作人員出差的住宿費限額標準執行（詳細見附表）。

赴省內出差的，省級人員每人每天800元，廳局級人員每人每天480元，其他人員每人每天330元。

第十三條　省級及相當職務人員住普通套間，廳局級以下人員住單間或標準間。

第十四條　出差人員應當在職務級別對應的出差目的地住宿費限額標準內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

住宿費限額標準為出差人員對應職務級別最高可以開支和報銷的住宿費標準，不得曲解為包干或必須開支和報銷的標準。

第十五條　出差人員應當自行住宿。由接待單位統一安排住宿的，應當向住宿賓館交納住宿費。接待單位與住宿賓館簽訂的協議價低于住宿費限額標準的，應當按協議價向住宿賓館交納住宿費。超出住宿費限額標準部分，由個人自理，不得向接待單位轉嫁住宿費。

第四章　伙食補助費

第十六條　伙食補助費是指對省級單位工作人員因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十七條　伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算。

赴省外出差的，按照財政部公布的中央單位工作人員出差伙食補助費標準包干使用（詳細見附表）。

赴省內出差的，每人每天100元包干使用。

第十八條　出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章　市內交通費

第十九條　市內交通費是指省級單位工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第二十條　出差人員的市內交通費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天80元包干使用。

第二十一條　出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章　報銷管理

第二十二條　出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十三條　城市間交通費按乘坐交通工具等級及相應的車票、船票、機票等憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在標準限額之內憑發票及公務卡刷卡憑條報銷。

在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地規定標準報銷。

市內交通費按規定標準報銷。由單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。

非客觀原因在出差期間繞道等發生的差旅費，以及未按規定標準開支差旅費超支部分，由個人自理。

第二十四條　出差人員差旅活動結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發票、公務卡刷卡憑條等憑證。

住宿費、機票支出等按規定以公務卡方式結算。

第二十五條　省級單位財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支。對未經批準的出差，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

駐昆省級單位工作人員赴昆明市五華區、官渡區、盤龍區、西山區、呈貢區執行公務的，不報銷差旅費。

出差當天往返的，按規定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章　監督問責

第二十六條　省級單位應加強對本單位工作人員差旅活動和經費報銷的內控管理，對本單位差旅審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實、完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支以及使用非法票據報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位要強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題的處理情況應當向省財政廳報告。

各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第二十七條　省財政廳和省審計廳應當在日常財務監督和審計監督工作中，對省級單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，差旅活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和開支標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷是否符合規定；

（四）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第二十八條　出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第二十九條　違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無差旅審批制度或差旅審批控制不嚴的；

（二）假公濟私，弄虛作假，虛報冒領差旅費的；

（三）違規擴大差旅費開支范圍，擅自提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由省財政廳會同有關部門責令改正，涉及違規資金的，予以追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位或相關部門按規定給予行政處分。造成浪費的，按照《黨政機關厲行節約反對浪費條例》及云南省實施細則處理。涉嫌違法的，移交司法機關處理。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。