構建以內控信息一體化為目標的實施體系，落實內部控制工作。下面是小編整理提供的下一步內部控制工作計劃范文，歡迎閱讀參考!希望大家采納!更多相關信息請關注思而學教育網的欄目!

篇一

按照工程局公司及公司領導的要求，公司目前正與深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員進行對接，幫助指導和梳理公司各部門主要職責，人員職能量化，部門相關制度建設、各部門日常工作流程等工作任務。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點，切實提高公司抗風險能力和各部門人員內控風險防范意識，為公司的長足發展扎實基礎。

一、內部工作進展情況

根據國家財政部、中國證監會等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》及配套指引(企業內部控制《應用指引》、《評價指引》)，以及中國證監會公告[2011]41 號對公司內控建設、實施和公司領導的相關要求，結合公司現階段的發展狀況，公司于 2016 年 5 月 28 日召開了關于公司內控工作指導與培訓啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：

(一)高度重視，成立內控實施工作領導小組和組織機構 為確保公司內部控制體系建設有組織、有計劃、扎實有效 地進行，公司成立了內控實施領導小組，負責對內控實施工作的領導、組織與協調、分解工作任務和責任。成立內部控制規范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發部。

(二)制定公司內控實施實施方案

第一步：訪談公司總經理、副總經理及各部門主任;第二步：根據訪談內容搭建公司流程框架;第三步：指導各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步：搭建公司內控風險矩陣;第五步：測試流程可行性。目前公司內控流程框架已搭建完畢，根據公司內控領導小組統一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。。

(三)組織公司內控專員進行培訓

為提高各部門內控專員的內控專業知識公司于201x年6月3日組織各部門內控專員參加內控培訓，培訓主要由深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對各部門專員在內控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓，并規定了本周的工作任務及完成上交時間。

(四)根據工作方案制定內部控制規范詳細工作計劃，明確工作內容和目標根據工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內控體系建設共分為以下三個階段實施：

第一階段 項目計劃與啟動。明確各部門內控專職負責人員，明確職責分工，由各部門專員主導負責繪制部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內控實施領導小組負責組織內控工作按要求實施，并負責組織各部門專員參加內控知識培訓。

第二階段 內控流程梳理。通過對公司內部控制關鍵業務流程進行梳理，了解公司管理現狀，建立公司內部控制文檔(流程

圖、流程描述、輸出文檔)，識別關鍵業務控制，找出各個流程中的風險點，加強各風險點的管控。

第三階段 內部控制檢測與評價。通過對標監管要求及企業管理實踐，編制風險控制矩陣及自查表，評價公司內部控制執行有效性;根據設計有效性和執行有效性評價結果編制內控缺陷匯總表。

目前，水電四局投資公司內控實施工作正在有序推進中。

二、下一步內控實施工作計劃

第一、繼續按照內部控制實施工作方案穩步推進，按計劃目 標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。

第二、深入貫徹實施公司內部控制體系，公司將制定完善的 公司相關內部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現公司發展戰略，有助于公司進一步健全戰略風險 、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施，防范各類風險，提升公司管理水平，夯實公司發展基礎，為可持續發展提供強有力支持。

第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進公司各部門、各級員工要深刻領悟內部控制規范體系要求，更新管理理念、掌握內控方法，在全公司形成

“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統、規范、高效的內部控制管理機制。

三、內部控制實施體會

根據上述工作，我們總結了一些基本經驗，主要有以下方面：

(一)正確認識內部控制規范實施的重要意義，明確內部控制建設工作的指導思想和工作目標;實施以全面風險管理為導向的企業內部控制規范，全面提升企業管理水平，更有效的實現公司的發展戰略，實現公司發展方式轉變和可持續發展。因此，規范的內部控制實施既是政府強化市場監管的有效措施，更是公司可持續發展的內生動力。全面實施企業內部控制規范，建立健全以風險管理為導向的公司內部控制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰略風險、財務風險、合規風險、安全生產風險、環境風險等方面的管控措施，防范和化解公司內、外部的各類風險，有利于維護社會公眾合法權益。實施內部控制規范的是現代公司制度落實到位的重要標志，是加強公司管理，是公司實現全面、協調、可持續發展的內生動力，是企業強化規范經營提升管理的需要，也是外部監管機構監督保障的需要。水電四局投資開發有限公司，嚴格執行加強內控體系建設的工作目標，以規范管理、防范風險為目標，從建立健全內部控制制度入手，根據內部控制規范的相關要求，系統梳理公司已有的內部控制程序并加以完善，著力規范業務流程，明確崗位職責，強化制約，落實責任追

究，形成公司健全有效的內部控制體系，確保公司戰略目標的實現和可持續發展。

(二)管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內部控制規范實施工作領導小組，邀請深圳迪博企業風險管理技術有限公司內控專職人員對公司內控工作進行指導和培訓，同時明確牽頭部門，安排專人負責此項工作，形成了以公司高管決策、協調，各業務部門為制度建設主體，職能部門協調、組織的工作機制;內控規范實施工作小組具體負責對內部控制設計、運行的監督檢查，并跟蹤改進情況，反饋相關信息;各部門、各建設部負責職責范圍內相關業務風險管控流程的梳理，管理制度的完善、執行，內部控制自我評價以及內部控制缺陷的整改等。

(三)廣泛學習內部控制規范，積極開展業務培訓，營造學內控，講內控，守規章的氛圍; 2016 年5月公司高管、職能部門、建設部及各業務部門的業務人員先后參加了公司召開的內控工作指導與培訓專題會議，同時公司為各部門、各建設部配備了內部控制規范權威的學習資料，要求各部門組織員工學習。通過學習和培訓，更新管理理念，培育內控文化，掌握內控方法，在部門內部營造良好的開展內控氛圍。

篇二

北京京城機電控股有限責任公司：

為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續的發展，根據財政部等五部委印發的《企業內部控制基本規范》及配套指引要求、市國資委《關于構建市屬國有企業內部控制體系有關事項的通知》(京國資發[2013]13號)、京城控股《關于報送企(事)單位內部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[2013]29號)的文件要求，結合北京機電院高技術股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現狀，現制定機電院股份內部控制體系建設工作方案，具體內容如下：

一、總體目標

根據財政部、市國資委、京城控股文件的要求，結合機電院股份“十二五”發展戰略的要求，提高效益，回報股東，惠及員工。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則，以全面測試、梳理機電院股份內部控制現狀為基礎，以防范風險和提高效率為重點，以分析企業內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業務流程為手段，

建立涵蓋公司的決策層、執行層、作業層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證機電院股份經營管理合法合規，資產安全，財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現公司發展戰略。

二、基本內容

(一)構建以風險管控為導向的內控管理體系

對照財政部等五部委出臺的《基本規范》和《配套指引》，對機電院股份的內部控制體系進行優化升級，實現內控體系和內控規范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現有的企業內控流程進行升級建設;建立適合公司發展的內控管理體系。

(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系

以建立科學有效的業務、管理活動內控流程為基礎，逐步實現主要內控流程信息化運行。即業務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業務內控流程能夠達到上線運行規劃要求。

(三)構建以內控評價為重點的持續改進體系

通過內控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環節，對內控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內控流程符合規范、規劃要求。

三、重點任務

(一)完善流程制度體系

1、梳理風險控制流程。在風險評估的基礎上，要確定企業業務和管理活動所有潛在重大風險，包括風險名稱、風險類型、風險涉及的活動或流程、風險發生的可能性、風險發生后的影響、風險的責任部門等若干要素，要形成風險數據庫(風險清單)，確定風險的應對策略

和控制辦法，將風險數據庫各風險點的管理和控制體現在業務流程設計中，明確業務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業主要業務和管理活動的標準化流程體系。

2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎上，對現有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內容、標準進行統一規范。

(二)建立監督評價體系

1、建立內控標準的執行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內控流程標準的關鍵控制點，根據關鍵控制點的控制措施和控制責任，設計關鍵控制點的執行檢查辦法，配合流程標準，出具內控檢查標準。

2、建立內控定期的自我評價體系。結合內控執行檢查，定期開展內控自我評價工作，對內部控制設計有效性和執行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。

3、建立內控的自我調整與完善體系。建立內控標準的動態調整機制，包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等，保持內控的適應性。

(三)健全內控組織體系

1、健全內控決策組織。明確董事會、總經理等內控決策職責，理順內控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。

2、健全內控管理組織。審計部是公司內控管理組織的常設機構，負責組織內控建設工作。事業部、管理部室、投資子公司是內控建設的責任部門，負責內控建設的具體實施工作。具體內容如下：

(1)審計部：是公司內控體系建設工作的日常組織與協調職能管

理部門。組織開展內控評價、履行報告程序。完善公司內部控制體系有效的監督與評價等業務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(2)財務部：完善公司財務管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數據分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(3)總經理辦公室：協調董事會與內控工作機構的信息溝通，設計適應公司發展需要的組織機構和職能，建立規范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(4)人力資源部：完善建立與公司發展戰略相適應的有特色的人力資源開發與管理體系和開放式的用人機制，建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優勢等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(5)總工程師辦公室：規劃、建設、完善公司技術創新體系，持續提高公司技術創新水平，保持公司技術領先優勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(6)運營管理部：完善生產管理、工程管理、運營管理體系建設，促進公司生產管理、工程管理、運營管理水平的提高。規范并監督投資公司經營活動，確保投資安全，控制投資風險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(7)投資管理發展部：完善環保類項目投資、環保企業并購項目和相關的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(8)市場部：完善營銷體系建設，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(9)上市辦：研究與制訂公司發展戰略和產業發展子戰略，對戰略執行情況和戰略調整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業務快速發展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發展等業務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(11)事業部：完善事業部管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(12)投資子公司：完善投資公司管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。

(四)優化內控環境體系

1、優化內控文化。要在原有企業文化的基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內部控制特征，形成“人人講內控、人人實施內控、人人受制內控”的內控文化。

2、優化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段，培養內控管理人才，做好內控人才儲備。

四、工作安排

(一)實施進度

1、流程梳理階段：通過該階段工作，摸清企業主要業務和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎。